Центром исследований корпоративных отношений с 16 по 13 апреля был проведен опрос на тему: «Украина: проблемы легализации незаконных капиталов». В исследовании приняли участие: ЗАО «КУА «ИНЭКО-ИНВЕСТ» (О.Морква), «Новая концепция» (В.Коваленко), КИНТО (А.Федоренко), ЧНП (Н.Исаев), ДУ «АРІФРУ» (Е.Петрик), «Центр антикризисных исследований» (Я.Жалило), «Институт национальной стратегии Украины» (А.Мушак), и др. Всего в исследовании участвовало 11 экспертов.
81,8% экспертов считает, что для Украины актуальна проблема легализации капиталов, нажитых незаконным путём. Эксперты говорят, что «основная масса капиталов была сформирована еще в прошлом десятилетии, так или иначе, с нарушением законодательства. Большинство украинских капиталистов уже сегодня хотят легализировать свои доходы. Лучший способ для страны провести налоговую амнистию, после чего бизнес должен перейти на прозрачные механизмы работы и движение финансовых потоков, в свою очередь после налоговой амнистии государство должно применять к нарушителям более адекватные и жесткие меры воздействия».
18,2% участников исследования считает, что для Украины не актуальна проблема легализации капиталов, нажитых незаконным путём. «Во-первых, в условиях отсутствия налогового контроля над расходами отсутствует потребность у налогоплательщика в максимальной легализации и декларировании доходов. Во-вторых, существуют разнообразные механизмы как вывода капиталов за пределы Украины, так и легального возврата их в страну. В-третьих, призрачные выгоды от легализации капитала в условиях нестабильной политической ситуации несопоставимы с потенциальными рисками его возможной утраты в связи с переменой власти».
27,3% считает, что основным источником возникновения «грязных» денег в Украине являются обороты от операций на «чёрном рынке» (контрабанда, и незаконный оборот наркотиков, оружия, торговля людьми и тому подобное).
54,5% считает, что основным источником возникновения «грязных» денег в Украине является финансовое мошенничество (включая сферу приватизации) и уклонение от уплаты налогов (в том числе «оптимизация налоговых платежей»). Эксперты говорят, что «по сообщениям СМИ, налоговой и статистике, главными источниками «грязных» денег на Украине является незаконная «чёрная» приватизация рентабельных предприятий, а затем получение сверхприбылей за счёт уклонения от уплаты налогов от реализации их продукции. Есть все основания считать, что основные объемы теневых средств возникают не в «криминальном», а в «сером» (т.е. легальном) секторе экономической деятельности».
Некоторые эксперты говорят, что «в нашей стране налоговое давление очень большое. Для нормального становления и развития бизнеса нужны льготы и отсрочки в уплате налогов для предприятий, которые создаются. В противном случае бизнес не в состоянии нормально закреплять свои позиции на рынке, а, в конечном счете, будет поглощен крупными предприятиями Запада, где финансовые возможности гораздо шире и средств развития бизнеса больше».
18,2% считает, что основным источником возникновения «грязных» денег в Украине является коррупция. «Государство в лице чиновников либо своевременно не пресекает источники возникновения «грязных» денег, либо закрывает глаза на финансовые манипуляции, в том числе и в вопросах приватизации и оптимизации налоговых платежей, тем самым продуцирует полное неуважение рядовых граждан страны к самому институту украинской государственности».
18,2% считает, что развитию бизнеса по «отмыванию денег» способствует технологический прогресс (развитие информатики, свободное перемещение капитала).
27,3% считает, что развитию бизнеса по «отмыванию денег» способствует экономико-политическая интеграция различных регионов мира (глобализация). Эксперты говорят, что «зарубежные капиталы позволяют незаконно «по чёрному» приватизировать рентабельные и высокодоходные предприятия за бесценок, а затем уклоняться от налогообложения».
9,1% считает, что развитию бизнеса по «отмыванию денег» способствует политика правительства, направленная на стимулирование иностранных инвестиций.
45,4% назвали другие условия способствующие развитию бизнеса по «отмыванию денег». Среди них: «дырки» и уловки в законодательстве, высокое бремя налогов, недостаточный контроль со стороны государства за деятельностью в финансовой сфере, коррумпированность чиновничьего аппарата, которое «закрывает глаза» на не совсем прозрачные схемы, которые осуществляются приближенными к ним бизнес структурами, а так же коррумпированность общественных отношений.
Некоторые эксперты говорят, что «в Украине преобладание почти половины (по мнению других экспертов больше половины) финансового оборота в теневом секторе является возможным только благодаря покровительству и потворству самой бюрократической системы. Само наличие теневых средств является тем источником, которым бизнес делится с коррумпированным аппаратом как платой за возможность уклонения от налогов».
36,4% респондентов считает, что борьба с «отмыванием денег» даст возможность выявлять преступления направленные на получение «грязных» денег (коррупция, наркобизнес, мошенничество, уклонение от уплаты налогов и другие виды организованной преступности). По мнению экспертов «надо лечить не только симптомы болезни, но и ее причины».
18,2% считает, что бороться с «отмыванием денег» необходимо потому, что легализация незаконных доходов способствует развитию международной коррупции, подрывающей усилия Украины, направленные на становление демократических политических институтов и стабильной экономической системы.
27,2% считает, что бороться с «отмыванием денег» необходимо т.к. борьба с этим видом экономических преступлений поможет защитить целостность украинской финансовой системы от негативного влияния преступного капитала.
18,2% участников исследования называют другие причины, по которым необходимо бороться с «отмыванием денег». По их мнению «бороться с «отмыванием денег» необходимо для того, чтобы Украина не превратилась в латиноамериканскую «провинцию» на территории Европы. А так же, для того, чтобы выросли поступления в госбюджет и предприятия могли более активно выходить на мировой рынок для получения более дешевых ресурсов.
Некоторые респонденты читают, что «полностью исключить теневую экономику в современных условиях практически невозможно, но ее необходимо свести к социально приемлемым (безопасным) масштабам, иначе процессы деградации общества приобретут необратимый характер».
9,1% считает, что политика, направленная на стимулирование притока иностранных инвестиций в экономику Украины приводит к развитию экономической преступности.
54,5% считает, что политика, направленная на стимулирование притока иностранных инвестиций в экономику Украины приводит к развитию экономической преступности, но не всегда. «Если привлечение иностранных инвестиций сопровождается льготами (стимулирование), а предоставление льгот находится в ведении определенных органов, должностные лица которых требуют за это определенную мзду (т.н. «откат»), содержанием этих деяний будут экономические преступления. В то же время, имеют место неединичные примеры, когда крупные транснациональные корпорации входили в украинский рынок, отказываясь от коррупционных схем, и добивались искомых результатов».
36,4% уверены, что политика, направленная на стимулирование притока иностранных инвестиций в экономику Украины не приводит к развитию экономической преступности. Эксперты говорят, что «любое государство заинтересовано в привлечении инвестиций. Инвестиции, в том числе, и иностранные, поднимают экономику страны. Но при этом необходимо, чтобы государство не только стимулировало приход в страну капиталов, но и брало на себя ответственность за защиту этих инвестиций, защиту любой формы собственности в стране от посягательств преступников, в том числе и чиновников, а также всячески пресекало легализацию капиталов полученных преступным путем».
72,7% считает, что государство должно создавать условия, при которых капиталы, вывезенные за границу, могли бы быть легально возвращены в Украину и вложены в развитие украинских предприятий (налоговая амнистия и т.п.). Эксперты говорят, что «это делается в США и Европе (Пример, в США прибыль, полученная американцами за границей – не облагается, если она легализуется в США). Данный капитал должен работать на украинскую экономику, а не финансировать западные структуры».
18,2% считает, что государство не должно создавать условия, при которых капиталы, вывезенные за границу, могли бы быть легально возвращены в Украину и вложены в развитие украинских предприятий (налоговая амнистия и т.п.). По мнению экспертов «в настоящее время существует достаточное количество «сравнительно честных способов» возврата ранее вывезенных капиталов в страну и без налоговой амнистии. В тоже время, формальное (законодательное) амнистирование капиталов, с одной стороны, не даст ощутимых экономических результатов (объемов возвращаемого капитала), с другой – будет воспринято в обществе как государственная благосклонность к нарушителям закона и социальная несправедливость к законопослушным плательщикам налогов».
9,1% затруднилось ответить на вопрос «Как Вы считаете, государство должно создавать условия, при которых капиталы, вывезенные за границу, могли бы быть легально возвращены в Украину и вложены в развитие украинских предприятий (налоговая амнистия и т.п.)»
45,4% участников исследования согласны с мнением, что в Украине проще (дешевле) «отмывать деньги», чем полностью платить налоги и показывать все доходы. «Потому, что действительно дешевле, и практически не наказуемо, сама государственная власть только этим и занимается, уводит прибыль через оффшоры, а здесь в Украине показывается либо минимальная прибыль, или убыток».
54,6% согласны только частично с мнение, что в Украине проще (дешевле) «отмывать деньги», чем полностью платить налоги и показывать все доходы. «В ряде случаев, например, в мелком бизнесе, полная уплата налогов в сочетании с неофициальными поборами представителей властей делает предпринимательскую деятельность неконкурентоспособной. В тоже время, есть сферы деятельности, где риски, связанные с уклонением от налогообложения, выше, чем потери от уплаты налогов.
